泰国的 Airbnb 别墅收入：2025 年个人税务指南

在泰国的 Airbnb 上出租别墅是一种赚取收入的有益方式，但同时也要承担明确的法律义务。其中最重要的是 个人所得税.如果您是以个人身份而不是通过公司经营 Airbnb 别墅，您个人有责任报告收入并每年报税。

如果您以公司形式持有房产，您需要将 Airbnb 租金收入存入公司账户，而不仅仅是您自己的账户。如果您是... 联系我们，我们可以提供帮助。

误解规则或未能及时采取行动可能会导致罚款、审计或错失减少税单的机会。本指南解释了 Airbnb 租金收入在泰国的征税方式，概述了允许的扣除额，提供了正确报税的说明，并根据 2025 年 5 月生效的规则提供了避免常见错误的指导。

了解泰国的个人所得税税率（2025 年）

泰国的个人所得税采用累进制，即收入越高，税率越高。截至 2025 年，税率从 0% 至 35% 取决于您的应纳税收入：

这些费率适用于 您的应纳税收入总额包括来自 Airbnb 的收益 以及您在泰国获得的任何其他收入。

如何扣除：标准支出与实际支出

为了减少应纳税收入，您可以扣除与经营别墅有关的费用。

您有两种选择：

1. 标准扣除额 - 您可以扣除统一的 30% 您的租金总收入。这不需要任何文件，是最简单的选择。
2. 实际开支扣除 - 如果您保留收据和记录，您就可以扣除经营别墅的实际成本，如
   • 清洁和维护
   • 管理费或代理费
   • 水电、网络和保险
   • 家具或装修折旧

例如
如果您的 Airbnb 收入为 1,000,000 泰铢：

• 随着 标准扣除额700,000泰铢应纳税
• 如果您的 实际开支 为 400 000 泰铢，只有 600 000 泰铢应纳税

选择适当的方法取决于您的记录是否有条理，以及您的支出是否超过收入的 30%。

让我们为您申报泰国税

在泰国申报个人所得税既耗时又令人困惑--尤其是当您从 Airbnb 别墅或其他短期租赁中赚取收入时。这就是我们的优势所在。

Rental Tax Thailand隶属于 Expat Tax Thailand提供专门的 个人所得税（PIT）申报服务 为外籍人士和外国业主提供服务。无论您的税务情况是简单还是复杂，我们都能为您提供量身定制的服务，满足您的需求。

哪种服务适合您？

如果您经营 Airbnb 别墅等短期租赁业务，您的情况通常涉及租金收入、可抵扣支出以及可能汇往泰国的国外收入。因此，我们建议您选择以下服务层级之一：

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我们的团队为您准备和提交申报表，确保准确性和合规性。我们

• 查看您的 Airbnb 收入并计算允许的扣除额
• 准备和提交申报表（PND.94 和 PND90 表）
• 就个人所得税、增值税和汇款问题（如适用）提供建议
• 回答您的问题，指导您完成每个步骤

这非常适合需要专业协助但不需要全面税务规划的 Airbnb 房东和别墅经营者。

进一步了解我们的协助报税服务。

外籍人士报税专家--复杂或高价值租赁的最佳选择

该层级包括辅助套餐中的所有内容，另外还有：

• 高级税务顾问将评估您的整体税务状况
• 就税务居民身份、汇款和国际结构提供量身定制的建议
• 持续支持，确保全年完全合规

推荐给拥有大面积或多处房产、跨境收入或希望获得战略性税务见解的别墅业主。

进一步了解我们的专家报税服务。 

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• 我们专注于外籍人士税务-特别是财产和可疑交易收入
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避免在泰国税务表格和规则中疲于奔命。让我们的专家团队来处理您的报税事宜，这样您就可以专注于经营您的别墅，而不用担心税务局的问题。

比较我们的申报服务

您能与配偶分享收入吗？

一些别墅经营者希望通过与配偶分享收入来减少税收。这只有在配偶是 法定共有人 官方土地记录或租赁协议中记录的财产所有权。人为的收入分割--没有合法所有权--可能会引起警觉并引发审计。

合规的实用步骤

• 申请税号 开始操作前
• 跟踪收入和支出 每月使用软件或电子表格
• 保留收据 如果使用实际方法，每笔可扣除的费用
• 每季度审查一次财务状况 以便在年终时不会出现意外情况
• 寻求合格会计师或税务顾问的帮助特别是如果您是系统的新用户

应避免的常见错误

以下是别墅经营者可能导致处罚的一些常见错误：

• 未登记参加 增值税 如果您的年租金总收入超过 180 万泰铢
• 使用 表格 PND.91 而不是 PND.90 当您有租金收入时
• 在没有收据的情况下申请扣除
• 未申报当年汇往泰国的国外收入
• 假设 Airbnb 的收入是非正式的，无需报告

最终想法

如果您从泰国的 Airbnb 别墅赚取收入，那么个人所得税就不容忽视。在正确的指导下，个人所得税是完全可控的，而且如果您了解相关规定，通常还有办法减轻您的纳税义务。

让我们来处理

Rental Tax Thailand 是 Expat Tax Thailand我们为外籍人士和外国房产所有者提供国内领先的税务服务。我们专注于 Airbnb 别墅经营者的个人所得税提供专家指导、准确归档并完全符合泰国法律。

无论您是需要帮助注册、申请扣除或提交年度申报表，我们都会让您的注册过程简单而无压力。

避免麻烦，确保准确性和合规性，让我们的团队来处理申报事宜，这样您就可以专注于建立您的 Airbnb 业务。